Page 854 - 《混合所有制改革法律法规政策汇编》

第三篇 国企改革“1+N"政策体系之“N”

第六十七条 上市公司未按照本办法及其他相关规定披露股权

激励相关信息或者所披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大

遗漏的，中国证监会及其派出机构对公司及相关责任人员采取责令

改正、监管谈话、出具警示函等监管措施；情节严重的，依照《证券

法》予以处罚；涉嫌犯罪的，依法移交司法机关追究刑事责任。

第六十八条 上市公司因信息披露文件有虚假记载、误导性陈

述或者重大遗漏，导致不符合授予权益或行使权益安排的，未行使权

益应当统一回购注销，已经行使权益的，所有激励对象应当返还已获

授权益。对上述事宜不负有责任的激励对象因返还已获授权益而遭

受损失的，可按照股权激励计划相关安排，向上市公司或负有责任的

对象进行追偿。

董事会应当按照前款规定和股权激励计划相关安排收回激励对

象所得收益。

第六十九条 上市公司实施股权激励过程中，上市公司独立董

事及监事未按照本办法及相关规定履行勤勉尽责义务的，中国证监

会及其派出机构采取责令改正、监管谈话、出具警示函、认定为不适

当人选等措施；情节严重的，依照《证券法》予以处罚；涉嫌犯罪的，

依法移交司法机关追究刑事责任。

第七十条 利用股权激励进行内幕交易或者操纵证券市场的，

中国证监会及其派出机构依照《证券法》予以处罚；情节严重的，对

相关责任人员实施市场禁入等措施；涉嫌犯罪的，依法移交司法机关

追究刑事责任。

838