Page 812 - 《混合所有制改革法律法规政策汇编》

第三篇 国企改革“1+N"政策体系之“N”

第十四条 在股权激励计划有效期内授予的股权总量，应结合

上市公司股本规模的大小和股权激励对象的范围、股权激励水平等

因素，在 0.1%-10%之间合理确定。但上市公司全部有效的股权激励

计划所涉及的标的股票总数累计不得超过公司股本总额的 10%。

上市公司首次实施股权激励计划授予的股权数量原则上应控制

在上市公司股本总额的 1％以内。

第十五条 上市公司任何一名激励对象通过全部有效的股权激

励计划获授的本公司股权，累计不得超过公司股本总额的 1％，经股

东大会特别决议批准的除外。

第十六条 授予高级管理人员的股权数量按下列办法确定：

（一）在股权激励计划有效期内，高级管理人员个人股权激励预

期收益水平，应控制在其薪酬总水平（含预期的期权或股权收益）的

30％以内。高级管理人员薪酬总水平应参照国有资产监督管理机构

或部门的原则规定，依据上市公司绩效考核与薪酬管理办法确定。

（二）参照国际通行的期权定价模型或股票公平市场价，科学合

理测算股票期权的预期价值或限制性股票的预期收益。

按照上述办法预测的股权激励收益和股权授予价格（行权价格），

确定高级管理人员股权授予数量。

第十七条 授予董事、核心技术人员和管理骨干的股权数量比

照高级管理人员的办法确定。各激励对象薪酬总水平和预期股权激

励收益占薪酬总水平的比例应根据上市公司岗位分析、岗位测评和

岗位职责按岗位序列确定。

796