Page 807 - 《混合所有制改革法律法规政策汇编》

第三篇 国企改革“1+N"政策体系之“N”

3-72、关于印发《国有控股上市公司（境

内）实施股权激励试行办法》的通知

（国资发分配〔2006〕175 号）

各省、自治区、直辖市及计划单列市、新疆生产建设兵团国资委、

财政厅（局），各中央企业：

为指导国有控股上市公司（境内，以下简称上市公司）规范实施

股权激励制度，建立健全激励与约束相结合的中长期激励机制，进一

步完善公司法人治理结构，充分调动上市公司高级管理人员和科技

人员的积极性、创造性，规范上市公司拟订和实施股权激励计划，根

据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《企业国有

资产监督管理暂行条例》（国务院令第 378 号），我们制定了《国有控

股上市公司（境内）实施股权激励试行办法》（以下简称《试行办法》）。

现印发给你们，请结合实际，认真遵照执行。现将有关事项通知如下：

一、国有控股上市公司实施股权激励是一项重大制度创新，政策

性强，操作难度大。为规范实施股权激励制度，对国有控股上市公司

试行股权激励实施分类指导。对中央企业及其所出资企业控股的上

市公司，其股权激励计划在报股东大会审议表决前，由集团公司按照

《试行办法》规定的程序报履行国有资产出资人职责的机构或部门

审核；对中央企业所出资三级以下企业控股的上市公司，其股权激励

计划在上市公司股东大会审议前，报履行国有资产出资人职责的机

构或部门备案。履行国有资产出资人职责的机构或部门自收到完整

791