Page 802 - 《混合所有制改革法律法规政策汇编》

第三篇 国企改革“1+N"政策体系之“N”

第十三条 上市公司因发行新股、转增股本、合并、分立等原因

导致总股本发生变动或其他原因需要调整行权价格或股权授予数量

的，可以按照股权激励计划规定的原则和方式进行调整，但应由公司

董事会做出决议并经公司股东大会审议批准。

第十四条 股权激励计划有效期一般不超过 10 年，自股东大会

通过股权激励计划之日起计算。

第十五条 在股权激励计划有效期内，每一次股权激励计划的

授予间隔期应在一个完整的会计年度以上，原则上每两年授予一次。

第十六条 行权限制期为股权授予日至股权生效日的期限。股

权限制期原则上定为两年，在限制期内不得行权。

第十七条 行权有效期为股权限制期满后至股权终止日的时间，

由上市公司根据实际情况确定，原则上不得低于 3 年。在行权有效

期内原则上采取匀速分批行权办法，或按照符合境外上市规则要求

的办法行权。超过行权有效期的，其权利自动失效，并不可追溯行使。

第十八条 上市公司不得在董事会讨论审批或公告公司年度、

半年度、季度业绩报告等影响股票价格的敏感事项发生时授予股权

或行权。

第三章 股权激励计划的审核

第十九条 国有控股股东代表在股东大会审议批准上市公司拟

实施的股权激励计划之前，应将拟实施的股权激励计划及管理办法

报履行国有资产出资人职责的机构或部门审核，并根据其审核意见

在股东大会行使表决权。

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