Page 671 - 《混合所有制改革法律法规政策汇编》

第三篇 国企改革“1+N"政策体系之“N”

（四）存在下列情况之一的管理层成员，不得通过增资扩股持有

改制企业的股权：

1.经审计认定对改制企业经营业绩下降负有直接责任的；

2.故意转移、隐匿资产，或者在改制过程中通过关联交易影响企

业净资产的；

3.向中介机构提供虚假资料，导致审计、评估结果失真，或者与

有关方面串通，压低资产评估值以及国有产权折股价的；

4.违反有关规定，参与制订改制方案、确定国有产权折股价、 选

择中介机构，以及清产核资、财务审计、离任审计、资产评估中重大

事项的；

5.无法提供持股资金来源合法相关证明的。

（五）涉及管理层通过增资扩股持股的改制方案，必须对管理层

成员不再持有企业股权的有关事项作出具体规定。

（六）管理层通过增资扩股持有企业股权后涉及该企业所持上

市公司国有股性质变更的，按国家有关规定办理。

六、加强对改制工作的领导和管理

（一）除国有大中型企业实施主辅分离、辅业改制，通过境内外

首次公开发行股票并上市改制为国有控股企业，以及国有控股的上

市公司增资扩股和收购资产按国家其他规定执行外，凡符合以下情

况之一的，须执行国办发〔2003〕96 号文件和本意见的各项规定：

1.国有及国有控股企业（包括其全资、控股子企业，下同）增量

引入非国有投资，或者国有及国有控股企业的国有产权持有单位向

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