Page 907 - 《混合所有制改革法律法规政策汇编》

第三篇 国企改革“1+N"政策体系之“N”

2.参与持股计划的员工，与其他投资者权益平等，盈亏自负，风

险自担，不得利用知悉公司相关信息的优势，侵害其他投资者合法权

益。

员工入股应主要以货币出资，并按约定及时足额缴纳。按照国家

有关法律法规，员工以科技成果出资入股的，应提供所有权属证明并

依法评估作价，及时办理财产权转移手续。

3.试点企业实施员工持股计划，可以通过公司制企业、合伙制企

业、资产管理计划等持股平台间接持股，并建立健全持股在平台内部

的流转、退出机制，以及股权管理机制。

参与持股计划的员工因离职、退休、死亡等原因离开公司的，其

间接所持股份权益应当按照员工持股计划的章程或相关协议约定的

方式处置。

（二）员工持股计划符合以下要求之一的，在计算公司股东人数

时，按一名股东计算；不符合下列要求的，在计算公司股东人数时，

穿透计算持股计划的权益持有人数：

1.员工持股计划遵循“闭环原则”。员工持股计划不在公司首次

公开发行股票时转让股份，并承诺自上市之日起至少 36 个月的锁定

期。试点企业上市前及上市后的锁定期内，员工所持相关权益拟转让

退出的，只能向员工持股计划内员工或其他符合条件的员工转让。锁

定期后，员工所持相关权益拟转让退出的，按照员工持股计划章程或

有关协议的约定处理。

2.员工持股计划未按照“闭环原则”运行的，员工持股计划应由

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