Page 898 - 《混合所有制改革法律法规政策汇编》

第三篇 国企改革“1+N"政策体系之“N”

第九十七条 本指引下列用语的含义：

（一）高级管理人员，是指公司的经理、副经理、财务负责人、

上市公司董事会秘书和公司章程规定的其他人员。

（二）外部董事，是指由非上市公司员工等外部人员担任的董事。

外部董事不在公司担任除董事和董事会专门委员会有关职务外的其

他职务，不负责执行层的事务，与其担任董事的公司不存在可能影响

其公正履行外部董事职务的关系。控股股东公司员工担任的外部董

事，参与上市公司股权激励的，在本指引第六条第二款中不视同为外

部董事。

独立董事是指与所受聘的公司及其主要股东没有任何经济上的

利益关系且不在上市公司担任除董事外的其他任何职务的人员。

（三）标的股票，是指根据股权激励计划，激励对象有权获授或

者购买的上市公司股票。

（四）权益，是指激励对象根据股权激励计划获得的上市公司股

票、股票期权或者股票增值权。

（五）股本总额，本指引第二十条、第二十一条和第二十二条所

称股本总额是指股东大会批准最近一次股权激励计划时公司已发行

的股本总额。

（六）授予日，是指上市公司向激励对象授予权益的日期，须确

定在股权激励计划规定的授予条件满足之后。授予日必须为交易日。

（七）行使，是指激励对象根据股权激励计划，对获授的股票期

权或者股票增值权进行行权，对限制性股票进行解除限售的行为。

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