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天津市南港工业区开发有限公司年鉴 2020 卷
审计与内控
概述 开展股权投资管理审计
2019 年审计部围绕公司的经营管理目标， 根据年初的审计工作计划，对港务公司开
按照上级和公司的有关要求，全面履行内部审 展了股权投资管理审计。重点关注了参控股公
计的工作职责，加强内部控制及审计意见的整 司设立及增资过程的合法合规性、董事会、监
改落实，充分发挥内部审计在防范风险、完善 事会、高级管理人员依据公司章程进行履职的
管理和提高经济效益中的作用。 情况、能源公司长期股权投资相关内控制度建
设和实施情况、能源公司的长期股权保值增值
开展绩效管理审计 情况、关联交易制度的合理健全性，以及是否
存在不合理的关联交易情况、公司在“三重一
为了了解和评价下属公司业绩情况，审计 大”方面的制度建设及执行情况等方面。通过
部继续开展经营绩效管理审计。对照 2018 年年 股权投资审计积极推动公司在混改过程中公司
初各下属公司制定的业绩指标对比年底完成情 股权管理的审计监督工作。
况对能源、港务和投资经营指标完成情况进行
了审计评价。重点关注了三家下属公司业绩合 开展采购与付款管理审计
同中经营绩效指标的完成情况、预算的制定与
完成情况、会计核算和财务管理工作质量评价、 对港务公司开展了采购与付款管理审计。
资产负债表审定情况、利润表审定情况、管理 重点关注采购计划与审批控制、定价控制、付
费用的使用情况等。通过核实三家单位当年经 款控制等。审查相容岗位是否合理分离，控制
营绩效数据的真实性和合理性，分析评价其经 环节和控制措施是否到位。为下属公司合理控
营指标的完成情况，揭示在审计中发现的影响 制业务成本，提高管理水平提供建议和参考。
绩效完成的管理问题。
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