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二 保险金信托的结构与原理

保险金信托具有两层法律关系：保险法律关系和信托法律关系。委托人（投保人）决定设立保险
金信托时，需要签订两份书面合同：（1）与保险公司的保险合同；（2）与信托公司的信托合同。

一般而言，投保人购买终身寿险时，就保险金的给付有二种选择：（1）受益人一次性领取保险

金；（2）受益人分期领取保险金。但是，当投保人（委托人）决定设立保险金信托时，就多出第三
种选择：（3）保险金进入家族信托。

在保险金信托的架构下，投保人（委托人）购买的应是高端终身寿险。被保险人身故理赔或满期
保险金给付时，保险公司将保险赔款或满期保险金交付于信托公司（受托人），信托公司根据当初与
委托人签订的信托合同，履行如下受托义务：

（1）信托公司依据信托合同的约定管理信托财产；

（2）遵照信托合同约定的方式，将信托财产分配给受益人；
（3）信托期间终止或到期时，交付剩余资产给信托受益人。

投保人（委托人）可以结合自身家庭情况和自己意愿，就该信托财产（保险金）的运用，进行私
人定制式的安排，用于子女今后的生活、教育、置业、创业、医疗等诸多方面。如引言中的案例，收
益人为年仅3岁的孩子，一次性或分期领取巨额保险金，都不利于受益人的未来生活和成长。钱女士
如果购买人寿保险的同时设立保险金信托，钱女士身故后2000万的保险金进入信托，信托公司作为
受托人照顾女儿的未来生活，可以大大减少钱女士对女儿未来生活的担忧，至少在经济上可以保障受

益人的未来生活。

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