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五 保险金信托的个性化条款

关于保险金信托的个性化条款如何设计，笔者以下述案例予以说明。

案例：郭律师是国内某知名律师事务所的合伙人，专注于跨国并购的高端法律业务，今年

45岁，与妻子育有一个8岁的儿子。郭律师最近感到身体每况愈下，为有效做好财务规划和人
身意外安排，购买了一份大额保单，指定8岁的儿子小郭为受益人。郭律师寄希望于：万一自
己发生意外，赔付的保险金足够照顾小郭的今后生活，又不想让小郭因为一次性获得巨额财富
导致今后不思进取、不劳而获；同时，郭律师还希望小郭今后也能像自己那样从事律师职业，
希望妻子能精心培养小郭成长，希望小郭成年后早日成家立业，多子多福.......

根据郭律师的个性化需求进行梳理后，可以为其私人定制保险金信托的个性化条款。限于
篇幅，本文就个性化条款设计做如下的简要说明：
第一，进行学业激励。如果小郭考取国内名牌重点大学法学院的，给予一次性奖励10万元；

考取国外著名大学法学院的，提取20万作为激励；顺利考取法学硕士和法学博士的，还可以分
别获得30万和50万的奖励。
第二，职业发展激励。小郭结束学业后进入法律行业全职工作并累计满5年的，给予50万
元职业发展奖励。
第三，给予创业激励。小郭年满35岁，有创业意愿，开设律师事务所的，核验相关证明后
给予60万创业支持。
第四，婚姻生育激励。小郭30岁前结婚，给予30万婚姻礼金；儿媳妇生育一胎给予20万
生育金，此后每生育一胎给予30万奖励等。
第五，防范婚姻变动稀释家族财富。可与信托公司约定，受益人在达到分配条件时不领取，
防范领取后成为婚内财产导致财富稀释。
第六，遗产税金准备。今后遗产税正式开征后，保险金信托受益人在继承遗产时，可获得

300万的遗产税金资助，弥补继承遗产时遗产税金缴付的缺口。
第七，惩罚性约束条款。委托人身故后，妻子在孩子成年前不改嫁，认真抚养孩子的，每
季度从信托领取生活费10万元，孩子成年后一次性获得30万；妻子在孩子成年前改嫁的，取消
妻子领取信托权益。

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